Quais registros bancários preciso enviar para o contador para fazer a conciliação bancária?
Para realizar uma conciliação bancária, o contador precisará de alguns registros e documentos que permitam comparar os registros internos da empresa com os extratos bancários. Aqui estão os principais itens que você deve enviar ao contador:
1. Extratos Bancários
- Extratos Mensais: Envie os extratos bancários de todas as contas da empresa, cobrindo o período que será conciliado. Isso pode incluir contas correntes, contas de poupança e contas de investimentos.
2. Registros Internos de Receitas e Despesas
Livro Caixa: Se você utiliza um livro caixa ou sistema de controle financeiro, forneça os registros de todas as entradas e saídas, incluindo datas, valores e descrições.
Notas Fiscais e Recibos: Envie cópias de notas fiscais e recibos que comprovem as receitas e despesas, especialmente aquelas que não aparecem nos extratos bancários.
3. Relatórios de Vendas e Recebimentos
Relatórios de Vendas: Inclua relatórios que mostrem as vendas realizadas durante o período, detalhando os valores recebidos e as formas de pagamento (dinheiro, cartão, transferência, etc.).
Relatórios de Contas a Receber: Se houver valores pendentes de clientes, forneça informações sobre as contas a receber e os pagamentos esperados.
4. Registros de Pagamentos e Despesas
Registros de Despesas: Forneça documentos que mostrem todas as despesas pagas, como salários, fornecedores, impostos e outras obrigações.
Comprovantes de Pagamento: Envie comprovantes de pagamento que correspondam às despesas registradas, como transferências bancárias, cheques ou pagamentos por cartão.
5. Informações Adicionais
Cheques Emitidos e Não Compensados: Liste os cheques que foram emitidos, mas que ainda não foram compensados no extrato bancário.
Depósitos Não Lançados: Informe sobre quaisquer depósitos que foram feitos, mas que ainda não apareceram no extrato bancário.
Diferenças Identificadas: Se você já fez uma pré-conciliação, pode ser útil listar quaisquer diferenças identificadas que precisam ser esclarecidas.
6. Sistema de Gestão Financeira
- Se você utiliza um software de contabilidade ou gestão financeira, forneça os relatórios exportados diretamente do sistema que contêm as informações financeiras relevantes para a conciliação.
Conclusão
Para realizar uma conciliação bancária eficaz, é fundamental fornecer ao contador todos os registros bancários e financeiros necessários. Isso não apenas garante a precisão das informações, mas também ajuda a identificar e corrigir erros ou inconsistências nas contas da empresa.
Perguntas para revisão e entendimento:
- Quais são os principais documentos necessários para realizar uma conciliação bancária?
- Por que é importante enviar extratos bancários e registros internos ao contador?
- Como os comprovantes de pagamento ajudam na conciliação bancária?
- O que deve ser feito em caso de diferenças identificadas durante a conciliação?
- Como um sistema de gestão financeira pode facilitar o processo de conciliação bancária?